Как вернуть 13 процентов от ипотечного кредита

Содержание

Как получить вычет по процентам по ипотеке. Возврат 13%

Как вернуть 13 процентов от ипотечного кредита

Тема получения имущественного вычета обширна, но один из наиболее востребованных вопросов в ней – возврат 13 процентов с процентов по ипотеке.

Реалии таковы, что покупка квартиры собственными силами зачастую невозможна, приходится прибегать к помощи банков, поэтому стоит рассмотреть особенности этой ситуации.

И в этой статье мы выясним:

  • что представляет из себя ипотечный налоговый вычет;
  • какую сумму и сколько раз можно вернуть;
  • какие документы потребуются.

Возврат процентов со стоимости жилья и с ипотечного кредита

Имущественный налоговый вычет можно получить, если Вам посчастливилось приобрести дом или квартиру (готовую или на этапе строительства), а также участок под дом. Но этого не достаточно.

Главным условием является то, что новосел должен платить НДФЛ по ставке 13% в бюджет – именно с этих налогов идет процедура оформления возврата. Подробнее о том, как формируется сумма ндфл для возврата разъясняется в этой статье.

Определение суммы к возврату в случае оплаты покупки собственными средствами проблем не вызывает – 13% от полной стоимости жилья, но не более 2 000 000 р. В расчет не берутся материнский капитал или другие пособия, если ими оплачена квартира. Ведь эти средства не облагаются НДФЛ. А раз подоходный налог не удерживается, значит и вернуть ничего невозможно.

Интересней складывается ситуация, когда собственность приобретается с использованием средств банка. В этом случае, кроме процента со стоимости жилья на общих условиях, есть возможность вернуть процент с переплаты по кредиту.

Сразу необходимо уточнить, что претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе, то есть в договоре с банком должно быть четко указано – средства предназначены для покупки жилья.

Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога нельзя.

Повторные вычеты с 2014 года

Ох, много шума и хаоса в умах граждан РФ наделал закон о возможности получения повторного имущественного вычета, вступивший в действие в январе 2014 года. До этого срока все было гораздо проще: одна квартира и один кредит на нее. Именно в такой комбинации можно было вернуть подоходный налог, причем один раз в жизни.

Начиная с 2014 года вычет со стоимости квартиры и вычет по процентам стало возможным оформлять по разным объектам недвижимости. До изменений в налоговом законодательстве собственник обязан был получать оба вычета одновременно. Обо всех тонкостях изменений, произошедших в 2014 году, читайте в статье «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры».

Принципиальное отличие двух вариантов состоит еще и в том, что вычет со стоимости жилья может предоставляться с нескольких покупок (квартир), пока не накопится максимальная сумма к возврату. Вычет же с ипотечных процентов оформляется только один раз и только с одного объекта. Если возвращенный налог меньше максимального размера, остаток сгорает.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Поскольку собственник имеет право на оба вида имущественного вычета, оформление всегда начинается с основного – возврат 13% со стоимости жилья. Только после того, как эта сумма будет полностью получена, можно подавать документы на «ипотечный» вычет.

Максимальная сумма к возврату

Итак, вы приобрели квартиру в ипотеку. Юридически собственность находится в залоге у банка, а вы платите сумму займа и проценты кредитору. Налогоплательщик может оформить возврат с тех процентов, которые идут банку сверх основного долга.

Начиная с 1.01.2014 введено ограничение максимальной суммы для расчета – 3 000 000 р., на руки можно получить до 390 тыс. р. В регионах нашей огромной страны цены на жилье сильно разнятся, поэтому сложно сказать, высока ли установленная планка.

А вот если Вы брали ипотеку до 2014 года и хотите вернуть по ней подоходный налог с уплаченных процентов, то размер максимальной суммы возврата не ограничен: если Вы уплатили процентов на 5 или 10 млн. рублей, то имеете полное право вернуть 13% от этой суммы полностью.

Пример. В Нижнем Новгороде двухкомнатную квартиру можно приобрести за 3 млн р. Если вы берете ипотеку с первоначальным взносом 600–700 тыс. р. на 20 лет, то общая сумма переплаты составит более 4,5 млн р. Таким образом, вы даже не сможете с 2014 года оформить вычет полностью на все проценты, и сможете вернуть только 13% от 3 000 000 руб. = 390 000 руб.

А вот если это событие было бы до 2014 года, можно было бы вернуть налог со всех процентов, независимо от суммы.

Еще одно ограничение максимально возможной выплаты связано с размером подоходного налога, выплачиваемого собственником в течение определенного периода.

Так, если мы подаем документы на возврат 13% за 2015 год, фактически мы получим не больше, чем выплатили НДФЛ с зарплаты за указанный год.

По этой причине оформлять вычеты по стоимости жилья и по ипотечным процентам выгоднее в разные налоговые периоды.

Для того, чтобы максимально эффективно воспользоваться правом имущественного вычета, Вы можете заказать индивидуальную консультацию или заполнение декларации 3-НДФЛ на нашем сайте. Цены сказочные, результат — реальный.

Процедура оформления

Возврат налога осуществляется только после фактической уплаты процентов банку.

Предположим, вы осуществляете покупку квартиры в ипотеку в 2014 году. Подавать документы на вычет процентов по ипотеке вы сможете не раньше 2015 года, и будете претендовать только на фактическую прошлогоднюю переплату.

В 2016 году вы подадите документы повторно, оформив вычет на проценты, уплаченные в 2015. Так будет до тех пор, пока сумма не достигнет максимальных 3 000 000 р. Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можете выждать время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет, – сроки законом не ограничены.

Пример. Пусть некто Ипотеков П.В. купил квартиру в кредит в 2012 году и уже получил за нее имущественный вычет: 13% от уплаченной стоимости. А еще с 2012 года он выплачивает проценты по ипотеке по 50 000 рублей ежегодно. В этом случае, Ипотеков может возвращать каждый год по 6 500 руб. = 50 000 * 13%.

Но можно поступить по-другому. Если сегодня, например, 2016 год, то за прошедшие 4 года (2012, 2013, 2014, 2015) было уплачено процентов по ипотечному кредиту 200 000 руб. = 50 000 р. * 4 года. И наш Ипотеков может подать одну декларацию 3-НДФЛ за 2015 год, куда включит все прошлогодние выплаты. В этом случае ему единоразово вернется 26 000 руб. = 200 000р. * 13%.

Так что у Вас есть выбор: или ежегодно получать выплаты по ипотечным процентам, или же накопить за несколько лет определенную сумму, и только потом вернуть ее через налоговую инспекцию. Уплаченные суммы по ипотеке не сгорают, то есть здесь нет ограничений по срокам их возврата.

Замечание. Существует еще одна возможность возврата налога не единовременно, а при помощи работодателя. После обращения в налоговую инспекцию вы получаете уведомление о праве на имущественный вычет с указанием присужденной суммы.

Этот документ подается по месту работы, и с момента написания заявления подоходный налог с зарплаты не вычитается до тех пор, пока не накопится необходимая сумма. Единственное отличие в документах – нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

Для оформления имущественного вычета вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки со стандартным пакетом документов: договор купли-продажи квартиры и акт приема-передачи собственности, квитанции об оплате покупки, справка об уплаченных налогах.

Дополните документы договором ипотеки и справкой из банка об уплаченных процентах, заполните декларацию 3-НДФЛ. В течение четырех месяцев документы будут проверены и средства перечислены на расчетный счет. Подробнее об этом читайте: «Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры».

Возврат 13% с переплаты по ипотечному договору может быть большим подспорьем для новоселов. Обозначенные займы берутся на большие суммы и на длительный срок, а налоговое законодательство предлагает воспользоваться материальной поддержкой.

Источник: https://nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-s-protsentov-po-ipoteke/

Как вернуть 13% с ипотеки?

Имущественный налоговый вычет в большинстве своем является юридическим термином, описанным в российском Налоговом кодексе.

Данное выражение означает, что при покупке недвижимости в кредит заемщик получает возможность вернуть13 процентов с ипотеки, то есть государство позволит ему не платить в течение определенного времени подоходный налог или вернет обратно ранее уплаченный.

Рассмотрим подробнее как получить 13 % от ипотеки. Право на получение налогового имущественного вычета предусмотрено законом, а именно статьей 220 НК РФ.

Причем, с точки зрения законодательства, не имеет абсолютно никакого значения, на какие деньги эта недвижимость была куплена. То есть получить налоговый вычет могут не только те граждане, которым довелось приобрести жилье по программе ипотечного заимствования, но и простые покупатели, привлекающие для этих целей собственный капитал.

Впрочем, в данной статье мы будет говорить о том, что такое 13 % от ипотеки и как вернуть уплаченные в качества налога деньги.

Изначально вычет по ипотечному займу был не слишком значителен, но в виде меры по защите от финансового кризиса, который ударил по стране в 2008-2009 годах, государство в числе ряда других антикризисных мер существенно увеличило сумму имущественного вычета.

В настоящий момент налоговый вычет достигает 2 миллионов рублей – на строительство дома или приобретение новой квартиры на территории России; до 3 миллионов рублей – при уплате процентов по целевым кредитным программам на строительство и покупку жилой недвижимости.

Кто может получить 13 процентов с ипотеки

Воспользоваться столь заманчивым предложением может каждый налогоплательщик. Возврат денежных средств из государственного бюджета происходит в размере, не превышающем фактически внесенный подоходный налог.

Таким образом, если человек получает неофициальную заработную плату или его работодатель платит налогов меньше, то существует большая вероятность того, что при подаче заявления на получение подоходного налога обратно, гражданина может ожидать неприятный сюрприз.

Аналогичная ситуация, если у заемщика есть дополнительные источники доходов, которые никак не декларируются, то есть налоги с них не платятся, разумеется, рассчитывать на получение 13% процентов от суммы ипотечного займа ему не стоит. Еще один нюанс.

Кто может воспользоваться имущественным налоговым вычетом при жилищном кредите, оформленным на обоих супругов, ведь по договору кредитования они выступают в роли созаемщиков, а право собственности на объект недвижимости оформляется в равных долях? В данном случае возможность получить данную налоговую льготу предоставляется обоим супругам.

Главное, чтобы в соглашении было указано, что покупателей два, и вносить кредитные платежи за квартиру должны обе стороны, причем поровну. Документов, разумеется, в этой ситуации придется собирать больше, однако это значительно увеличивает общую сумму денежной «помощи» от государства, тем более, если стоимость жилья более 2 млн. рублей.

13 процентов от ипотеки — как вернуть

Почему такое название — «имущественный налоговый вычет», а не просто «возврат налога», ведь по сути этот процесс таковым и является? Да потому что в России это организовано довольно «оригинально». Всю необходимую документацию необходимо подать не позднее 30 апреля каждого года, идущего за отчетным (в котором была куплена недвижимость) в местную налоговую инспекцию.

Общая процедура расчета имущественного вычета выглядит следующим образом: заемщик указывает декларации 3-НДФЛ сумму полученных им доходов за прошедший год, после чего указывает сумму, на которую он может сократить доходы. Таким образом, простым арифметическим действием получается налогооблагаемый доход, иначе говоря, сумма дохода, исходя из которой будет происходить начисление налога.

от оставшейся суммы. Однозначно, новый расчетный налог по сравнению с уплаченным в прошлом году будет меньше. Разница между фактически внесенным и расчетным — и является суммой подоходного налога, которая и подлежит возврату. Возникает вопрос, на сколько же можно сократить доход полученный ранее? Согласно Налоговому кодексу его сумма не должна превышать 2 миллионов рублей.

При этом если заемщик оформлял ипотеку на покупку недвижимости в совместную собственность, то все понесенные траты автоматически умножаются на размер доли, которая принадлежит ему на праве собственности. То есть, максимальная сумма возврата одному лицу будет равна 260 000 рублей, если брать в расчет два миллиона (2 000 000 * 13 %).

Как быть, если в год приобретения жилья подоходный налог меньше этой суммы? Все просто, заемщик может прийти с аналогичным заявлением через год или через два, до того момента, пока налоговая не отдаст все 260 000. Таким образом получается, что человек сначала платит налог в течение целого года, а потом ему весь год его возвращают.

Также следует сказать, что по действующему налоговому кодексу воспользоваться таким вычетом российский гражданин может лишь один раз исключительно в отношении одного объекта недвижимости.

Ипотека: возврат 13 процентов — какие документы необходимо предоставить в налоговую?

  1. Справку с работы по форме 2-НДФЛ с суммой удержанных налогов
  2. Декларацию о доходах, полученных за прошлый год в форме 3-НДФЛ – фактически, это расчетная ведомость, с указанными данными о заработках за прошлый год по форме 2-НДФЛ, а также переводятся налоговые вычеты, которые заемщик вправе получить. В результате рассчитывается сумма налога, подлежащая возврату.

    Важно знать, что форма 3-НДФЛ ежегодно меняется. Найти актуальную версию всегда можно на сайте налоговой инспекции. На самом деле заполнять 3-НДФЛ не очень трудно – в ней довольно подробно прописан порядок заполнения и расчета. На интернет-ресурсе налоговой службы также можно найти актуальные формы деклараций и программное обеспечение, предназначенное специально для их заполнения.

  3. Заявление на возврат 13 процентов с ипотеки в котором, помимо всего прочего, заемщик должен указать в какой форме он желает получить налоговый вычет: одной суммой или же получить возможность не платить налоги, пока не закончится причитающееся сумма возврата.

    Второй вариант, разумеется, сложнее для бухгалтерии заемщика, однако для некоторых он может оказаться более подходящим.

  4. Копии платёжных документов, свидетельствующих о расходах при покупке имущества, если речь идет об ипотеке, возврат 13 процентов происходит исходя из копий платёжных документов, в которых указаны уплаченные проценты за пользование кредитом.

Документация, служащая основанием для возникновения у человека права получить 13 процентов от ипотеки:

  • при строительстве или покупке дома – свидетельство о регистрации права собственности на недвижимость;
  • при приобретении квартиры – соглашение о покупке соответствующего жилья, акт о передаче заемщику квартиры или свидетельство о регистрации права на владение квартирой;
  • при покупке земельного участка с целью последующего строительства – разрешение на проведение строительных работ на земельном участке;
  • при погашении процентов по ипотечному займу — кредитный договор, заключенный с банком и график выплаты кредита. Если недвижимость покупалась в совместную собственность, то потребуется копия свидетельства о браке и соглашение обоих супругов о распределении налогового вычета между ними.

Так как же получить 13 процентов от ипотеки при выполнении всех вышеперечисленных пунктов? Предоставив все необходимые документы, остается дождаться, пока налоговая инспекция в течение месяца проверит достоверность предоставленных бумаг и обоснованность предоставления заемщику имущественного налогового вычета, после чего на указанные в заявлении реквизиты банковского счета перечисляются денежные средства, либо налоговая выдает уведомление для бухгалтерии предприятия, в котором работает заемщик, и в течение определенного времени с него не удерживают подоходный налог.

Источник: https://rfinansist.ru/personal/mortgage/kak-vernut-13-procentov-s-ipoteki

Как вернуть 13% с ипотеки? Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Многие граждане, которые купили жилье в ипотеку (с использованием заемных средств банка), к большому сожалению, не знают, что могут возвратить 13% с ипотеки в виде налогового вычета, как с собственных средств, истраченных на сделку, так и с процентов по ипотечным платежам.

Как возвратить положенный по закону возврат налога по процентам с ипотеки, какие существуют ограничения, какие условия налогового возврата средств существуют – ответы на все эти вопросы вы найдете в данной публикации.

Что такое возврат налогов НДФЛ при ипотеке

Каждый российский либо иностранный гражданин, который на законных основаниях осуществляет трудовую деятельность на территории Российской Федерации и выплачивает налог на доход физического лица, обладает правом на получение так называемого налогового вычета. Это денежная сумма, на которую будет уменьшена налоговая база по НДФЛ. Сумма такого вычета по приобретаемой недвижимости для жилья равняется величине расходов на его покупку.

Когда налоговый вычет используется, налоговая база по НДФЛ, представляющая сумму, с которой налог исчисляется, либо уменьшается, либо обнуляется. Поэтому сумма налога, которую необходимо уплатить, становится меньше.

Плательщику налогов нужно написать заявление, чтобы налоговый орган возвратил сумму излишне уплаченного НДФЛ.

Говоря доступным языком, если гражданин официально трудоустроен и со своего ежемесячного заработка уплачивает подоходный налог, то при покупке недвижимости для проживания по договору ипотечного кредитования, он обладает законным правом возвратить себе сумму уплаченного подоходного налога в размере 13% от стоимости жилой недвижимости.

Следует отметить, что на законодательном уровне была ограничена стоимость жилья, которая может приниматься к расчету – она составляет 2 миллиона рублей.

Что это означает? К примеру, вы купили недвижимость для проживания за 3,5 миллиона рублей. Но 13% будут исчисляться лишь с 2 миллионов рублей – так гласит закон.

В случае, если жилье стоит меньше указанной суммы (к примеру, 1,8 миллиона рублей), то 13% будут рассчитываться по его реальной стоимости.

И часть подоходного налога, которая осталась, вы имеете право возместить во время покупки следующего жилья.

К примеру, если была приобретена жилая недвижимость за 1,4 миллиона рублей, то вы, соответственно, имеете право возместить 182 000 рублей (13%). Но, согласно законодательству, максимально допустимая сумма для расчета равна 2 миллионам, поэтому с оставшихся 600 тысяч вы все равно сможете получить налоговый вычет, когда будете покупать следующее помещение для жилья.

Иными словами, если вы в ходе использования налогового вычета рассчитываете возвратить 260 000 рублей, но в предшествующий год подоходного налога вы заплатили лишь 55 000 рублей, то в текущем году возвратить вы сможете только лишь эти 55 000 рублей. Сумма, которая осталась, будет выплачиваться в последующие годы, причем размер ее не будет превышать сумму подоходного налога, уплаченного вами в прошлом году.

>В каком размере возмещаются проценты по ипотечному кредиту

Помимо налогового вычета на покупку жилой недвижимости, можно получить также налоговый вычет по процентам по ипотечному кредиту, который был использован для приобретения жилья.

На законодательном уровне была зафиксирована максимальная сумма для расчета налогового вычета по кредитным процентам – эта сумма составляет 3 миллиона рублей.

Если размер кредитных процентов не превышает 3 миллиона, то остаток по ним попросту сгорает. И если вы в будущем воспользуетесь еще одним кредитом на покупку объекта недвижимого имущества, то получить разницу между суммой вычета по процентам, который был заявлен ранее, и его максимальным значением, не представится возможным.

Получить возврат процентов по ипотеке можно по мере того, как проценты будут уплачиваться. Несмотря на то, что кредит в полном объеме будет погашен и налоговый вычет по процентам получен не до конца, остаток вычета можно получить уже в следующем году. К примеру, такая ситуация может возникнуть, когда доходы меньше, чем сумма вычетов.

Нужно знать, что вы можете сколько угодно переносить остаток вычета, так как на законодательном уровне никаких ограничений не имеется.

Интересные факты по возмещению 13% НДФЛ при ипотеке

Если покупка недвижимости для проживания оформляется в общую долевую собственность, то получить налоговый вычет могут все граждане (если им исполнилось 18 лет), которые официально трудоустроены и уплачивают подоходный налог.

Такая ситуация может возникнуть в том случае, если жилье оформляется в равных долях на всех членов семьи. В этом случае получить налоговый вычет имеют право оба супруга.

Нужно заметить, что родители, которые решили сделать своим несовершеннолетним детям роскошный подарок и купить им в собственность жилую недвижимость, сохраняют право на получение налогового вычета даже в том случае, если они не становятся владельцами этого жилья.

Чтобы запустить процедуру получения налогового вычета, понадобится собрать определенный пакет документов. Это:

  • Справка по форме 2-НДФЛ, которую нужно взять по месту работы в бухгалтерии.
  • Паспорт гражданина РФ. Если вы гражданин иностранного государства, то паспорт своего государства.
  • Документы, которые подтверждают понесенные по факту расходы. Среди них акты приема-передачи недвижимого имущества, договор купли-продажи, квитанции, платежные поручения, чеки.
  • Декларация 3-НДФЛ. Данная бумага заполняется лично заявителем.

Вдобавок, потребуется подтвердить, что вы на самом деле платите ипотеку – в этом вам поможет договор ипотечного кредитования. Также понадобится расчет размера процентов по ипотеке, которые вы уже уплатили – для этого потребуется справка, взятая в банке. Также придется представить доказательства, что квартира является собственностью – на руках должно быть свидетельство о праве собственности.



Если вы купили квартиру несовершеннолетним детям и оформляете налоговый вычет на недвижимое имущество, то нужны доказательства степени родства. То есть при себе нужно иметь свидетельства о рождении детей, на которых квартира приобретена.

Так или иначе, в обоих случаях, вам понадобится лично обратиться в налоговый орган по месту проживания, имея при себе полный пакет документов.

И если вы поставили перед собой цель получить единоразово всю сумму, то здесь придется набраться терпения и ждать от 2 до 4 месяцев, пока должностные лица будут заниматься проверкой пакета документов.

Как вернуть 13% по ипотеке возвратом НДФЛ с зарплаты на работе

Если вы решили получать вычет на своей работе, то все равно придется поехать в налоговую инспекцию, взять уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов, а затем передать бумагу в бухгалтерию.

На месте вы напишете заявление (к нему приложите уведомление, полученное из налогового органа), на основании которого по месту вашей работы с вас не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока ваши доходы не станут больше налоговых вычетов, указанных в уведомлении.

В случае, если с вашего места работы до конца года не будут предоставлены в полном объеме налоговые вычеты, то их остаток вы имеете право получить на следующий год, причем как на своем предприятии, так и в налоговом органе.

Чтобы в следующем году получать остаток налогового вычета, нужно ежегодно отправляться в налоговый орган и брать уведомление, подтверждающее право на получение имущественных вычетов, а затем писать заявление на своем предприятии.

Таким образом, максимальный возврат 13% расходов при ипотеке возможен, когда потрачено собственных средств 2 миллиона рублей и более, и выплачено процентов по взятой ипотеке 3 миллиона рублей и более.

В этом случае общее возврат НДФЛ (13%) при ипотеке составит 260 000 (13% от 2 000 000) + 390 000 (13% от 3 000 000) = 650 000 руб.

Это существенная сумма для большинства жителей России, так что знайте о своих правах и эффективно используйте налоговое законодательство в свою пользу!

Источник: http://www.mamajurist.ru/nalogi/kak-vernut-13-s-ipoteki/

Возврат 13 процентов по ипотеке

Договор целевого кредита, или же, другими словами, ипотека, имеет целый ряд недостатков, главный из которых – это сама её суть, фактически загоняющая кредитополучателя при малом либо среднем уровне его платежёспособности в долговую яму.

Однако же существует ряд случаев, в которых ипотечный договор представляет собой единственную возможность приобрести жильё для дальнейшей эксплуатации, и именно в таких ситуациях люди начинают искать в сделке с банком-кредитодателем преимущества.

На самом деле, таковые имеются – в частности, предусмотрена возможность материальной компенсации или же так называемого возврата процентов по ипотеке.

Процедура предусмотрена действующим законодательством и может быть осуществлена в отношении любого лица, являющегося гражданином Российской Федерации либо иностранного гражданина при условии, что трудовая деятельность и выплата подоходного налога им осуществляется в соответствии с законом. Для обозначения данной процедуры используется термин «налоговый вычет», под которым принято понимать то количество денежных средств, на которое будет уменьшена налоговая база по подоходному налогу для физических лиц (далее – НДФЛ).

Особенности процедуры возврата

В случае с приобретением жилья с помощью средств, выданных банком в соответствии с договором ипотеки, для налогового вычета действует следующее правило: его размер может быть равен расходам на покупку недвижимого имущества, однако не может превышать отметки в 2 миллиона рублей.

Таким образом, преимущество возврата налога с процентов по ипотеке заключается в том, что в результате его использования налоговая база по НДФЛ будет либо уменьшена пропорционально размеру суммы, либо вовсе станет равна нулю.

Соответственно, меньше становится и та сумма, которую налогоплательщик должен выплачивать налоговым органам, а последний обязан компенсировать таким лицам все затраты по НДФЛ сверх меры, если таковые изъявят желание и обратятся с письменным заявлением.

Выражаясь более доступным языком, если человек официально работает или занимается предпринимательской деятельностью, выплачивая, при этом, государству процент от своего дохода в виде налога, при покупке жилья по договору целевого кредита он имеет право на возврат уплаченных по ипотеке 13 процентов.

Однако тут важно понимать, что максимально допустимый размер стоимости жилья, в соответствии с которым будут производиться все необходимые расчеты, не может превышать отметки в 2 миллиона рублей.

В том случае, если объект недвижимости стоит больше обозначенной суммы, исчисление процентов всё равно будет производиться только с 2 миллионов.

Если покупаемая в кредит квартира либо частный дом будет стоить менее 2 миллионов, возврат процентов уполномоченным налоговым органом будет осуществляться по расчету из фактической стоимости.

Таким образом, преимущественную выгоду получают всё же представители государственных органов, стимулируя налогоплательщиков к покупке жилплощади, минимизировав, при этом, все возможные компенсации. Однако и кредитополучателю возврат подоходного налога при ипотеке позволяет единоразово получить в распоряжение достаточно крупную денежную сумму, размер которой в большинстве случаев будет равен одному либо нескольким взносам по договору.

Ещё один важный момент – получение оставшихся процентов в том случае, если за объект недвижимости была уплачена сумма, не превышающая 2 миллиона рублей.

Некоторые ошибочно полагают, что после покупки квартиры за 1,5 миллиона при возврате уплаченных процентов по ипотеке в размере 195 тысяч, они автоматически теряют право на компенсацию.

Однако это не так – поскольку вычет производится из суммы 2 миллиона, при повторной покупке недвижимости вне зависимости от общей стоимости он будет произведен уже из оставшихся 500 тысяч и будет составлять ещё 65 тысяч рублей.

При этом следует помнить о том, что размер компенсационной суммы по налоговому вычету всегда ограничивается налоговым органом и не может превышать то количество денежных средств, что было уплачено в качестве подоходного налога за год, предшествующий тому, на момент которого происходит обращение.

Простой пример: возврат процентов по ипотеке в 2018 году должен составить 200 тысяч рублей, но подоходного налога в 2017-м было уплачено только 100 тысяч.

В таком случае и размер компенсации будет составлять 100 тысяч, а оставшуюся часть – ещё 100 тысяч, — можно будет получить лишь после того, как в соразмерном остатку количестве будет уплачен налог.

Налоговый вычет по процентам, начисляемым по целевому кредиту

Все физические лица, трудоустроенные либо занимающиеся предпринимательской деятельностью на территории Российской Федерации в порядке, предусмотренном действующим законодательством, вне зависимости от наличия гражданства, при заключении ипотечного договора имеют право не только на налоговый вычет на приобретение самой недвижимости, но и так называемый процентный вычет – возврат 13 процентов с процентов по ипотеке. Процедура происходит по аналогичному принципу: кредитополучатель обращается в налоговый орган с письменным заявлением, в котором просит возвратить ему в денежном эквиваленте часть средств, затраченных при выплате согласно условиям договора процентов.

По сравнению с налоговым вычетом на кредитное жильё у процентного есть одно неоспоримое преимущество – расчёт производится уже из максимально допустимой суммы не в 2, а в 3 миллиона рублей.

Однако ту же кроется и главный недостаток – если сумма, затраченная на покупку недвижимого объекта, будет меньше обозначенного размера, компенсация всё равно выплачивается лишь единоразово, а возможности повторно претендовать на её получение уже не предусматривается.

К примеру, при стоимости жилплощади в 2 миллиона возврат процентов по ипотеке в налоговой будет составлять 13 процентов, то есть, 260 тысяч – и это единственная возможная выплата.

Несмотря на то, что те же 13 процентов от максимально допустимых 3 миллионов представлены суммой в 390 тысяч, оставшиеся 130 тысяч плательщик по целевому кредиту получить никак не сможет, вне зависимости от того, будет ли им заключен в дальнейшем аналогичный кредитный договор.

Суммарное количество денежных средств, выдаваемых налоговым органом кредитополучателю в качестве вычета, ограничено только размером процентов, которые на момент обращения ещё не были выплачены банком.

Если же кредит был полностью погашен, включая проценты, компенсация может выплачена в полном либо в остаточном объёме в любое время, поскольку законодательство не предусматривает ограничения в виде временных рамок, в которые вычет должен быть полностью уплачен.

Впрочем, это является преимуществом лишь для государственных органов – при грамотной трактовке конкретной ситуации, например, при падающем в течение нескольких лет уровне доходов налогоплательщика, выплаты можно растянуть на максимально долгий срок.

Документы, необходимые для получения налогового вычета

Для того, чтобы претендовать на возврат процентов по ипотечному договору, лицо, изъявившее соответствующее желание, должно иметь в наличии подлинники следующих документов:

  • паспорт (вне зависимости от гражданства – другими словами, тем, кто не имеет российского гражданства, получать его не обязательно);
  • справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • декларация, заполненная лицом собственноручно по форме 3-НДФЛ;
  • документальное подтверждение суммы понесенных расходов: договор купли-продажи, акт приёма-передачи жилого помещения, квитанции, расчетные счета, чеки и т.д.

Кроме того, в налоговый орган также необходимо будет представить доказательства сотрудничества с банком и статуса кредитополучателя. Для этого также потребуется документальный набор:

  • договор ипотечного кредитования;
  • справка, данная представителем банка, свидетельствующая об уплате процентов по договору, в которой указана выплаченная сумма и остаток на момент обращения.

Помимо всего прочего, подтвердить необходимо будет и право собственности на приобретенное недвижимое имущество – для этого на руках необходимо иметь соответствующее свидетельство. Если целевой кредит оформлялся  целью покупки жилплощади для родственников, например, для детей, понадобится подтверждение степени родства – свидетельство о рождении.

Получение налогового вычета

Возврат процентов по ипотеке возможен в двух вариантах: непосредственно в налоговом органе по месту регистрации или проживания, либо, если кредитополучатель является наемным рабочим, от работодателя.

Однако предварительное обращение в налоговую службу с соответствующим заявлением необходимо в любом случае – его рассмотрение и проверка всех прилагаемых документов занимает, как правило, от одного до четырёх месяцев.

Если по окончанию указанного срока заявитель изъявит желание получить вычет от работодателя, представителем налоговой ему будет выдано официально заверенное письменное подтверждение его право на получение имущественных вычетов.

С этим документом такому лицу потребуется обратиться к руководителю по месту работы – тогда при получении заработной платы больше не будет удерживаться подоходный налог до превышения размером доходов величины, указанной в уведомлении.

Источник: http://kitjournal.ru/vozvrat-13-procentov-po-ipoteke.html

Возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку

Приобретение собственного жилья для большинства граждан сопряжено с большими рисками и крупными тратами денег.

Большинство банков выставляют достаточно строгие требования к заемщику, выдавая ипотеку и прочие потребительские кредиты не под самый минимальный процент. В результате страдает клиент из-за излишней нагрузки на бюджет.

Но государство вводит специальные меры, которые позволяют клиентам банковских организаций немного экономить при взятии ипотеки на процентах.

Так можно вернуть небольшую сумму денег, которая определяется в каждом случае индивидуально и равна некоторой доле от уже выплаченных кредитору денежных средств.

Используя эту программу, можно оформить возврат 13 процентов с процентов по ипотеке. Таким образом клиент может получить компенсацию не самой суммы переплаты, а именно налоговых выплат.

Кто может получить возврат 13%?

Так вышло, что чтобы накопить на собственную квартиру, должно пройти немало лет, а вот предложения банковских организаций помогут намного быстрее обзавестись собственным жильем.

Для большинства семей ипотечные выплаты сильно ударяют по бюджету, и поэтому многие заемщики пытаются хоть как-то компенсировать траты: одни сдают квартиру в аренду, другие экономят на страховке, но проще всего оформить заявку на возврат налогового вычета. Эта процедура совершенно законна, поэтому нет никаких рисков.

Поэтому и была введена инициатива возврата 13% с ипотечного кредита и любой гражданин Российской федерации, который взял ипотеку, может претендовать на возвращение этой суммы.

Выплата проводится на основании наличия у заемщика официального места работы, ведь с его зарплаты регулярно высчитываются разного рода налоги.

Возврат налога с процентов по ипотеке выполняется на таких условиях:

  1. Только для тех людей, которые являются гражданами РФ;
  2. Только для официально трудоустроенных заёмщиков;
  3. С его заработной платы регулярно проводится вычет налогов согласно действующему законодательству.

Необходимые документы и процедура их подачи

Для возврата потраченных средств заемщику необходимо будет написать заявление. Для этого следует обратиться к руководителю предприятия или подать заявку самостоятельно в органе налоговой службы. К заявлению обязательно добавляется такой пакет бумаг:

  • Копию паспорта;
  • Справку 2-НДФЛ или другой документ, который подтверждает наличие у заемщика доходов. Если заявление оформляется через работодателя, то подтверждать доход нет необходимости;
  • Копии ипотечного договора (в нем обязательно указывается стоимость купленной недвижимости и размер процентной ставки). Благодаря этим данным можно высчитать точную сумму возврата;
  • Готовое заявление с просьбой провести возврат процентов по ипотеке.

Такие бумаги собрать не составит труда, поэтому подготовительный этап не отнимет много времени. Будьте готовы к тому, что вернуть 13% можно либо с процентов по ипотеке или же с итоговой стоимости купленной клиентом недвижимости.

Чтобы получить положенные 13 процентов, необходимо будет дождаться, пока после рассмотрения пакета документов налоговая инспекция пришлет свой ответ.

Тем временем она будет досконально проверять достоверность предоставленной информации и обоснованность просьбы о предоставлении вычета. Занимает это примерно месяц.

Если решение положительное – на указанный в заявлении банковский счет будет переведена необходимая сумма. Или же налоговая служба отправит запрос в бухгалтерию предприятия, на котором заемщик работает, и на протяжении некоторого периода времени с его заработной платы не будет вчитываться подоходный налог.

Обращаться за вычетом можно в те налоговые службы, которые расположены по месту жительства заемщика. При этом не имеет значения регион расположения купленной в ипотеку недвижимости. Подавать бумаги на вычет можно ежегодно.

Тонкости вычисления размера возврата

Есть два варианта: вернуть уплаченный государству налог либо же не уплачивать налог на определённую сумму.

Для этого необходимо будет получить налоговый вычет (уменьшить доход, который облагается налогами в стране). В свою очередь налоговым вычетом называется сумма, которая и позволит уменьшить доход.

Каждый работник получает только 87% от своей заработной платы по причине уплата налогов.

В некоторых случаях можно вернуть остаток себе и одним из самых веских оснований для этого является покупка недвижимости в ипотеку, когда кредитором в сделке выступает банк, и выплата процентов за пользование займом согласно кредитному договору.

Среди прочих расходов при покупке жилья заемщику тоже нужно будет уплатить налог.

Он может быть рассчитан, как определённый процент от стоимости недвижимости (здесь берется во внимание именно рыночная стоимость, но никак не сумма всех выплат, которые придется внести заемщику, чтобы погасить долг по кредиту).

В каждом конкретном случае размер вычета будут определять сотрудники налоговой службы, но в любом случае итоговая цифра не может выйти больше 13% от рыночной цены квартиры. Пока что государство не вводило ограничений, касающихся количества лет вычета.

Это означает, что если клиент банка вынужден погашать задолженность по кредиту на протяжении 20 лет, то все эти двадцать лет можно и нужно возвращать налог.

При этом максимальная сумма возврата по случаю покупки квартиры ограничена 260 тысячами рублей (возврат процентов по ипотеке будет происходить сверх названной суммы). По ипотечному кредиту можно вернуть налог в размере до 390 000 рублей.

Калькулятор для подсчета налогового вычета

Когда документы на возврат процентов по ипотекеуже собраны, клиент может заинтересоваться тем, сколько же денег получится вернуть в свой семейный бюджет.

Пока приходится ожидать решения налогового органа, можно найти ипотечный калькулятор и с его помощью примерно подсчитать сумму.

Калькулятор поможет высчитать размер платежей и проценты переплат, а также подскажет, какой размер налога можно вернуть и подробно расшифрует возвращённые налоги по годам.

Источник: http://moneybrain.ru/ipoteka/vozvrat-13-procentov-s-ipoteki/