Какой процент возвращает налоговая при покупке квартиры

Содержание

Как осуществляется возврат налога при покупке квартиры

Какой процент возвращает налоговая при покупке квартиры

Многие жители нашей страны проходят тернистый путь, в конце которого они становятся собственниками личных квадратных метров. Радость осуществления мечты и празднование новоселья зачастую омрачаются большими расходами, а нередко и долгами.

Возвращение пусть и не самой большой части потраченных денег в качестве налогового вычета для многих становится весьма кстати.

Так как получить свои проценты от покупки квартиры, какие возвращаются средства и сколько для этого потребуется времени?

Кому предоставлено право на рассматриваемую льготу

Прежде чем обсуждать, как вернуть налог с покупки квартиры, следует определить круг лиц, имеющих такую возможность.

Вернуть подоходный налог после приобретения квадратных метров смогут граждане России:

  1. Официально трудоустроенные, ставшие владельцами жилья, выплачивающие с заработной платы подоходный налог, равный 13% заработка.
  2. Одному из членов семьи, если он – единственный, кто имеет постоянный источник дохода (смотреть п. 1). Этот семьянин может возвращать удержанный с его зарплаты налог при оформлении недвижимости в совместную собственность. Для владельцев квартиры, оформленной в долевую собственность, такое право не предоставляется, все собственники, приобретающие жилье, могут возвратить 13% удержанных за год налогов исключительно со стоимости своей части. Кроме этого, с 2014 г. работающий супруг имеет возможность осуществить налоговый вычет после покупки квартиры за свою жену (мужа), неработающую, но являющуюся собственником квартиры.
  3. Пенсионерам, которые в настоящее время не работают, но за 3 года до этого осуществляли трудовую деятельность, несли налоговое бремя (относились к гражданам п. 1). Пенсионерам, имеющим рабочее место, возвращение налогового вычета осуществляется по общему правилу.
  4. Тем, кто не использовал до 2014 г. льготы на возврат 13 процентов от покупки квартиры, а также тем, кто позже указанной даты осуществил возврат налогового вычета после покупки квартиры, стоящей менее 2-х млн. руб.

До 2014 г. государство производило возврат 13 процентов от средств, потраченных за квартиру, только один раз, независимо от стоимости приобретения, был установлен только верхний порог. С начала 2014 г.

данные условия изменены: теперь граждане могут осуществить возврат 13 процентов с покупки даже несколько раз, пока суммарная стоимость приобретенных квадратных метров не достигнет определенных законом двух млн.

руб.

Льгота по возврату 13 % от цены квартиры предоставлена гражданам России, трудящимся официально, ранее не оформлявшим данную льготу или вернувшим налог за покупку после 2014 г. с недвижимости, стоимость которой менее предельных 2-х млн. руб.

У кого нет права на данную льготу

Можно ли осуществить возврат подоходного налога всем, кто стал владельцем квартиры? Нет, данное право даётся далеко не каждому.

Предоставление рассматриваемой льготы на покупку квартиры не положено для граждан:

  1. Тех, с кого работодателем не производилось удержание подоходного налога: ИП, ЧП, все неработающим официально людям, домохозяйкам.
  2. Пенсионерам, официально не трудоустроенным в период за 3 года до момента обращения за вычетом, если основным источником дохода была только пенсия, с которой не производится удержание налогов.
  3. Дети, если они являются законными хозяевами купленного жилья, до времени начала трудовой деятельности, когда начнётся выплата налогов государству. Однако с 2014 г. за несовершеннолетних детей налоговый вычет могут получить их законные представители.
  4. Граждане, возвратившие подоходный налог при приобретении квартиры до 2014 г. (этот случай рассмотрен выше).
  5. Граждане, покупающие квадратные метры у близких родственников. К последним относятся: родители, дети, братья и сёстры.
  6. Те, кто приобретает недвижимость с участием государственных программ, субсидий. Самым наглядным примером можно считать использование материнского капитала.
  7. Владельцам жилья, купленного с участием работодателя (если организация оплатила часть приобретённых квадратных метров).

Прежде чем приступить к оформлению налогового вычета при покупке квартиры, необходимо определить, положена ли рассматриваемая льгота.

Сколько средств возвратится

Законодательство устанавливает, что собственники недвижимости могут осуществить налоговый вычет после приобретения квадратных метров в объёме 13% от их цены, но не более 260 тыс. руб. Значит, независимо от цены приобретённой квартиры предельный размер налогового вычета считается из 2 млн. руб.

Рассмотрим пример: если человек купит квартиру за 1,5 млн. руб., то налоговый вычет будет равен 195 тыс.руб., а если цена жилья 2,5 млн. руб., то 13% всё равно будут рассчитываться из этой же предельной суммы для расчёта возвращаемых средств и будут равны 260 тыс. руб.

Если приобретается жильё без чистовой отделки и данное условие зафиксировано в договоре, то средства, потраченные на составление проекта и отделку, тоже возможно суммировать со стоимостью квартиры (до 2 млн. руб.).

Возмещение 13% от цены квартиры производится из удержанных работодателем налогов. Как правило, возвращение налогового вычета редко кто может осуществить единовременно, почти все получают эти средства столько времени, пока сумма удержанных средств не достигнет рассчитанных 13 % от цены недвижимости.

Помимо этого, значительно увеличивается возврат налога при покупке квартиры в ипотеку. Дополнительные средства можно возвратить с расходов, понесённых по оплате процентов. Размер возвращённых средств зависит и от времени продажи жилья. За недвижимость, приобретённую в ипотеку раньше 2014 г.

, 13% от средств, затраченных для выплаты процентов, возможно возвратить в полностью. После этого срока установлен предельный размер возмещаемых процентов по ипотеке, с которого возможно осуществить налоговый вычет, который равняется 3 млн. руб.

Следовательно, наибольшая сумма возвращаемых средств с ипотечных процентов — 390 тыс. руб. (13% от 3 млн. руб.)

Как видно, максимально существует возможность осуществить возвращение 13% от цены приобретённых квадратных метров – 260 тыс. руб., а также ипотечные проценты – 390 тыс. руб.

В целом при покупке дорогого жилья в ипотеку наибольшая сумма возврата может составить 650 тыс. руб.

Этапы возвращения налога

Так как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры следующий:

  1. Приобретение квадратных метров.
  2. Получение сведений по уплате налогов за период не более 3 лет. Данная информация запрашивается у работодателя, представляется в виде соответствующей справки 2-НДФЛ.
  3. Заполнение и сдача в налоговый орган декларации на возвращение 13% средств, потраченных на приобретение квартиры.
  4. До того, как оформить 13 процентов от покупки квартиры, следует собрать все обязательные сведения.

В налоговые органы потребуется подготовить документацию:

  • справку 2-ндфл (выдается работодателем);
  • договор на приобретение квартиры;
  • акт приема-передачи;
  • правоустанавливающие документы на жильё: для квадратных метров, купленных до 15.07.2016, этот документ — свидетельство о праве собственности, для недвижимости, приобретённой после этого срока, регламентировано предоставление выписки из ЕГРП;
  • документы о расходах на чистовую отделку жилья: квитанции, выписки, сметы (предоставляются в случае включения расходов на отделку в сумму, с которой возвращают 13%);
  • ипотечный договор (если недвижимость куплена в ипотеку);
  • справку, предоставляемую банком о полученных им процентах по ипотеке;
  • заявление на предоставление вычета (заполняется на имя руководителя инспекции).

В ИФНС предоставляются копии документов из приведенного списка (за исключением заявления).

Принимающий документы сотрудник инспекции вправе потребовать предъявить оригиналы, поэтому их также следует взять с собой, но не оставлять вместе с заявлением.

Из приведенной в разделе информации видно, что при покупке квартиры возврат налога осуществить достаточно просто, причём количество предоставляемых документов оправданно. Тем не менее, подготавливая документацию, следует проявить внимание и аккуратность, дабы не возникло необходимости дополнять предоставленные сведения.

Варианты возвращения налогов

Осуществить возвращение 13-процентного вычета, полагающегося после покупки недвижимости, возможно двумя способами:

  • в налоговом органе;
  • у работодателя.

Каким образом вернуть подоходный налог при покупке квартиры в налоговой, разъяснено в предыдущем разделе, а далее – о возможности получения причитающихся 13% удерживаемого налога на работе. Получение налогового вычета у работодателя требует сбора тех же сведений, которые необходимы для предоставления в налоговую инспекцию.

Все документы направляются в налоговый орган совместно с заявлением, выражающим желание заявителя возвратить налоги по месту осуществления трудовой деятельности. В налоговой службе в срок до 30 дней проводится проверка по этому заявлению, после чего заявитель уведомляется о принятом решении.

В случае положительного решения уведомление передаётся работодателю, который, в свою очередь, с этого времени не осуществляет налогообложение ваших доходов.

Такой способ возвращения 13-ти процентов средств, затраченных на приобретение квартиры, не пользуется популярностью. Это связано с тем, что он требует ежегодного обращения за разрешением к налоговикам.

Даже если направить заявление в эту организацию о разрешении возврата налогового вычета работодателем в первый рабочий день года, то с учётом срока рассмотрения заявления потеря срока составляет 1 месяц и более.

Это затягивает время получения компенсации.

Некоторые новосёлы трудятся одновременно в нескольких организациях. В подобном случае работник сам выбирает организацию, осуществляющую возврат налога.

Вернуть подоходный налог путём обращения в налоговые органы более удобно, тем более, что сумма, возвращённая этим органом, выплачивается 1 раз в году, что несколько предпочтительнее.

Сроки обращения с требованием о предоставлении льготы и срок возврата средств

Направить в уполномоченные органы заявление о возврате налога следует не ранее начала года, который следует за годом покупки жилья. У налогового инспектора есть 3 месяца на камеральную проверку поданных сведений. Для перечисления средств потребуется ещё месяц после проверки. Следовательно, максимальный срок до получения денег заявителем равен 4 месяцам.

Возможно, что под воздействием различных обстоятельств возврат налогов не оформлен своевременно. Когда можно предъявить требования об осуществлении возврата налогов?

В такой ситуации в текущем году возможно возвратить налоги, удержанные за 3 года. Например, если недвижимость приобретена в 2014 г., то в 2017 г. после предоставления и проверки всех документов можно получить средства, удержанные в период с 2014 по 2016 годы.

Когда же имущество куплено ещё раньше, налоговый вычет в 2017 г. можно осуществить за те же самые указанные 3 года.

Когда удержанный за это время подоходный налог меньше, чем средства, рассчитанные к возврату, то остальные деньги можно тем же образом возвратить в дальнейшем.

Осуществить возврат налога при покупке квартиры возможно не далее, чем за 3 года. Период возвращения средств составит 3-4 мес. со времени подачи документации в налоговую службу, значительная доля времени отводится на проведение камеральной проверки.

Вернуть 13 процентов с покупки квартиры – льгота, предоставляемая работающим гражданам, купившим любую недвижимость. Возврат 13 процентов от стоимости данной покупки может достигать 260 тыс. руб.

, а при условии покупки квартиры в ипотеку возможно дополнительно получить ещё до 360 тыс. руб.

При соблюдении всех установленных законодательством требований подоходный налог при покупке квартиры можно получить в течение 4-х месяцев со дня обращения в налоговую службу.

Источник: http://potrebitely.com/nedvizhimost/pri-pokupke-vozvrat-naloga.html

Закон о возврате 13% подоходного налога при покупке жилья (квартиры, дома), практическое руководство по получению вычета

Покупка квартиры или дома — очень непростое и затратное мероприятие. В поддержку населения закон РФ предусматривает возврат 13% от стоимости недвижимости при покупке дома, квартиры, земли с домом или под строительство.

Этот закон рассчитан на граждан, которые имеют официальную работу и платят подоходный налог. Основания и процедура получения возврата НДФЛ при покупке квартиры изложены в ст. 220 Налогового Кодекса РФ.

Это право на возврат денежных средств в виде возврата подоходного налога дает населению возможность покупать жилье и обустраивать его.

Цель этого закона – обеспечить граждан жильем, поэтому вычет можно оформить на разные виды объектов жилья и связанные с этим расходы. Перечень таких расходов:

  • Квартира, дом, земля с домом и под застройку;
  • Расходы на строительство жилья;
  • Расходы на ремонт и отделочные работа при покупке «голого» жилья;
  • Проценты по ипотечному займу.

Можно оформить вычет подоходного налога при покупке жилья в собственность подопечного несовершеннолетнего, такое право также предусмотрено законом и окончательно закреплено в редактированной версии НК РФ 2014 года.

Что нужно для оформления возврата налога

Чтобы оформить налоговый вычет, нужно собрать весь пакет документов, который касается расходов и собственности на жилье.

Это документы, подтверждающие расходы, включая чеки, квитанции и акты, расписка по оплате договора купли-продажи и т. д. А также регистрационные документы и акты приема-передачи.

Весь этот пакет документации будет рассматриваться налоговым инспектором, который и вынесет решение о возможности оформить вычет и возвратить уплаченный налог.

Подавать документы можно в налоговый орган по месту прописки или через предприятие, на котором вы работаете. Весь процесс займет около 4 месяцев.

При оформлении в налоговой сумма возврата поступит вам на личный банковский счет. Предприятие выплатит ваш возврат путем того, что не будет вычитать подоходный налог из вашей заработной платы.

Если у вас несколько официальных работодателей, то можно подавать на возврат налога сразу в несколько предприятий.

Как рассчитать сумму возврата

Расчет суммы, которая подлежит возврату плательщику подоходного налога, приобретающему жилье, довольно простой. Возврат подоходного налога при покупке квартиры или дома рассчитывается на основе нескольких данных:

  • Стоимость жилья;
  • Максимальный возможный вычет;

Закон определяет максимальную сумму, которая может быть вычтена из налога – это 2 млн. рублей. Если жилье дороже этой суммы, то возврат все равно будет насчитываться исходя из лимита в 2 млн.Итак, к возврату подлежит 13% от максимальной суммы вычета.

Возврат = стоимость жилья *13%,

Максимально возможный возврат =2 млн. рублей*13%=260 тыс.рублей.

Пример: вы купили квартиру за 1,3 млн. рублей. Сумма вычета не превышает максимальный вычет по закону. Ваш возврат составит 1,3 млн. рублей*13%=169 тыс. рублей.

Сколько уплачено налогов, столько и возвращено

Нужно помнить, что вернуть можно только те налоги, которые удержаны с вашей заработной платы за год. Итак, за год вам будет зачислен только вычет от ваших официальных доходов.

При покупке квартиры может оказаться, что вы не уплатили в этом году необходимое количество подоходного налога. Остальная стоимость жилья на вычет и возврат налога будет распределена на последующие годы.

Она будет выплачиваться каждый год пока вы не получите положенную вам по закону сумму.

Уплаченный НДФЛ за год = официальная з/п за год*13%

Пример: согласно стоимости купленной вами квартиры, ваш возврат составляет 110 тыс. рублей. Однако за год вы уплатили всего 90 тыс. рублей подоходного налога. Тогда вы сможете получить свои 90 тыс. рублей, а остальную сумму получите в следующем году.

Сколько квартир можно оформить на вычет налога?

До 2014 года можно было только единожды за всю жизнь воспользоваться правом на налоговый вычет. При этом неважно, на какую сумму вы получили возврат – это могла быть доля квартиры за 500 тыс. рублей или дом за 1,9 млн. рублей.

Добрать в первом случае возврата до максимально возможных 260 тыс. рублей возможности не было, так как вычет на квартиру уже оформлен, а второй раз им воспользоваться не было возможности.

Однако, закон претерпел существенные изменения, которые улучшили его с точки зрения удобства для граждан РФ.

Обновленный Налоговый Кодекс РФ определил право на имущественный налоговый вычет как многоразовое. Теперь вы можете повторно воспользоваться этим правом при покупке других жилищных объектов, будь то дом, квартира или земля.

К сожалению, те, кто уже воспользовался налоговым вычетом до 1 января 2014 года, уже не смогут дополнительно его получить, даже если они не выбрали весь максимум. Этот закон касается исключительно тех объектов жилья, которые куплены в 2014 году и после.

Пример: вы купили полдома за 1 млн. рублей в 2014 году и получили свой возврат в 130 тыс. рублей. В 2015 году вы покупаете вторую долю дома за 1 млн. рублей и вторично получаете вычет и возвращаете себе еще 130 тыс. рублей.

Важно понимать, что датой возникновения права на вычет из налога считают не дату заключения договора купли-продажи, а дату регистрации квартиры и акта приема-передачи для касается долевых покупок. Это нужно учесть, ведь порой при покупке жилья процесс регистрации может весьма затянуться.

Вычет по ипотечному кредиту — максимум установлен

Несколько другие условия по вычету, который оформляется по расходам на проценты по ипотеке. Ранее устанавливался максимум стоимости жилья, а проценты по ипотечному займу порой могли в несколько раз превышать эти норму.

Квартира может стоить не больше максимальных 2 млн. рублей, а вот проценты по ипотечному займу на эту квартиру порой доходят до 5 млн. рублей. До 2014 года можно было вернуть 13% от всех процентов, но с 1 января 2014 года закон был изменен.

Лимит суммы процентов по ипотеке, которые могут быть вычтены из подоходного налога, теперь составляют 3 млн. рублей. Это значит, что максимальная сумма возврата по ипотечным процентам равна 390 тыс. рублей. Получать вычет можно только по условиям:

  • Возврат подоходного налога при покупке квартиры (дома) в ипотеку не может быть больше 390 тыс. рублей;
  • За год можно вернуть не более той суммы, которая уплачена в виде подоходного налога по заработной плате за этот год;
  • Возвращать 13% можно только с уже выплаченных банку процентов.
  • Юрий Леонидович Квасневецкий
  • Распечатать

Источник: https://urhelp.guru/nedvizhimost/vychety/kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry-vozvrat-ndfl.html

При покупке недвижимости возврат налога

При покупке объекта недвижимости, которая приобретается посредством единоразового платежа, механизм возвращения налога исчисляется во всем объеме, при условии, что общая стоимость недвижимости не превышает двух миллионов рублей.

Когда недвижимость приобретается в условиях ипотечного договора, гражданин имеет право на получение компенсации при условии, что всецелая стоимость недвижимого объекта не больше шести миллионов рублей.

Вычеты, количество которых устанавливается государством, высчитываются исключительно из денежных средств, выплачиваемых человеком персонально в период приобретения жилплощади. Обращение подоходных налогов не производится за процесс передачи дополнительных выплат, их компенсация не осуществляется.

В тех случаях, когда жилплощадь приобретается для нескольких лиц, каждое из них приобретает налоговое компенсирование в размерах, эквивалентных его занимаемой части в жилище.

Кто имеет право на возврат подоходного налога при покупке квартиры

  • Такое право принадлежит гражданам РФ, которые имеют официально закрепленный доход, откуда на постоянной основе осуществляется исчисление НДФЛ;

Это характеризуется тем, что факт оплаты им тринадцати процентов со своей зарплаты в казну государства, дает ему право на приобретение вложенных средств в тех случаях, когда им покупается жилплощадь.

  • Закон закрепляет право налоговых вычетов только за резидентами РФ. Важным условием является то, что данные субъекты обязаны находиться на территории России не меньше 183 суток.

Этот период не может быть разорван, то есть если субъекту необходимо пересечь границу России, этот срок аннулируется, независимо от времени его нахождения в стране, и начинает исчисляться по новой.

Так что лицам, которые постоянно путешествуют, получение данной компенсации довольно затруднительно;

  • Ограничены в праве на получение таких компенсаций лица, имеющие профессии, которые определяются как «народный промысел».

Также обязательно получение подтверждения о том, что человек приобретает доходы от этого вида деятельности. К данной категории не относятся лица, являющиеся официально безработными.

  • Пенсионеры, чей доход равняется больше 5534 руб., обязаны зарабатывать данную денежную массу лично, при этом они должны быть легально закреплены на рабочем месте и исчислять ежемесячно подоходные налоги. Данная сумма должна законно появляться у пенсионеров, в связи с тем, что его пенсия налогообложению не подвергается.
  • В отношении несовершеннолетних лиц возможно уклониться от ограничения, заключающегося в их частичной правомочности, даже при условиях, что какая-то часть жилья регистрируется на несовершеннолетнее лицо. От его имени заявления подают родители или лица, их заменяющие.

Лица, которые не обладают правом на возврат налога

  • Законно зарегистрированные ИП, в связи с тем, что их активность дает возможность приобретать доход ежемесячно, являющийся выше среднего;
  • Юридические лица, в связи с тем, что в их адрес возврат долгов не осуществляется;
  • Субъекты, работающие не на основании трудовой книжки, а занимающиеся деятельностью на основании трудового договора или незаконно;
  • Неработающие лица, постановленные на учет безработных.

Как можно вернуть походный налог при покупке квартиры

Возвращение налоговой базы при приобретении имущества доступно в году, который следует за годом покупки или в любом следующем. Например, жилище приобретено в 2015 г., тогда правоустанавливающие документы на возврат налога возможно подавать с 2016 года.

Законом выделено 2 основных метода, один из которых должен выбрать заявитель:

  • осуществление вычетов через работодателя;
  • возвращение вычета через ИФНС.

Если лицо желает приобрести возврат по месту своей работы, необходимо заранее оформить соответствующее разрешение в Налоговой инспекции.

В этих целях необходимо собрать весь комплект документов, необходимых для проведения вычетов:

  • договор купли-продажи или долевого участия в строительстве;
  • свидетельство регистрации права;
  • документы об оплате;
  • чеки и накладные как доказательства издержек на ремонт;
  • банковские документы по ипотеке.

Сразу же составляется заявление в ИФНС, а по истечении 30 суток с момента получения всех форм, налоговые органы выносят соответствующее решение, которое в обязательном порядке передается работодателю.

Далее из дохода работника прекращают удерживать налог до конца соответствующего года. Эта перспектива довольно удобна для тем, что не нужно ожидать окончания налогового периода.

Среди недостатков данного способа можно выделить обязательность ежегодного обращения при имеющейся части переносимого вычета. А при учете того, что до получения решения для остановки удержания работодателю необходим месяц, время отчислений может быть долгим.

В тех случаях, когда лицо работает не в одной организации, оно может самостоятельно выбрать, кто будет возмещать налог.

Если налоги возмещает налоговая служба, то субъекту необходимо в конце анализируемого года предоставить в службу комплекс документов вместе с 3-НДФЛ.

Фискальный орган занимается проверкой сведений в течение 3 месяцев, после перечисляет на счет гражданина НДФЛ. Как правило, данная процедура длится не более тридцати суток.

Разумеется, при этой процедуре теряется приблизительно один год, но субъект по его истечении может получить довольно высокую сумму.

Возврат налога при покупке недвижимости: документы

Список документов, которые необходимы для получения вычета через Налоговую службу:

  • Паспорт заявителя;
  • Свидетельство о рождении (если владельцем является несовершеннолетний ребенок);
  • Также предоставляется форма 3-НДФЛ, в которой отражена вся судьба налогообложения субъекта;
  • 2-НДФЛ характеризует сведения об отчислениях, являющихся государственными вычетами (берется исключительно у работодателей);
  • Справка с предыдущего места работы (чаще всего требуется, когда субъект работает на новом месте меньше года).

Дополнительные документы:

  • Реквизиты счета в банке. Оформляются с повышенной внимательностью, в связи с возможностью вписать недостоверные цифры по неаккуратности. В случаях, когда заявка одобряется, на указанный заявителем счет, налоговая переводит определенную сумму. В тех случаях, если субъект заполняет документ неправильно, не исключено, что денежная сумма будет переведена на другой счет и ему придется прилагать массу усилий для возращения ее на свой счет;
  • ИНН. В тех случаях, когда ИНН еще не приобретен заявителем, его можно получить непосредственно у работодателя. Для этого необходимо получить документы, являющиеся удостоверением права собственности на купленную жилплощадь или другую недвижимость в целях осуществления возвращения налога при приобретении жилья. Они выдаются в полном объеме. В большинстве случаев, этим документом является договор о купле-продаже, но им может быть и акт приема-передачи жилища.

На данный момент, оформление таких актов формируется таким образом, чтобы они были легально совмещены, то есть равнозначно выдаются два свидетельства.

Особенности подачи документов

Кроме декларации и самого заявления, остальные документы предоставляются в оригиналах либо в виде официально удостоверенных копий.

Не обязательно для заверения пользоваться услугами нотариуса. Каждое лицо уполномочено самостоятельно заверить копию. Оно подписывает копию собственноручно, путем надписи: «Копия верна».

В большинстве случаев, предоставляется полный пакет документов. Вместе с тем, в каждом регионе сотрудники налоговых служб могут устанавливать дополнительные документы для предъявления.

Не лишним будет взять с собой все документацию, подтверждающую факт приобретения жилплощади с целью успешного возврата оплаченного налога.

Условия возврата подоходного налога при покупке недвижимости

Непосредственно перед подачей документов, следует заполнить соответствующее заявление. Это необходимо делать очень внимательно и аккуратно, в связи с тем, что даже небольшая оплошность может послужить причиной отказа в выплате налога.

После предоставления документов, они передаются на рассмотрение сотрудникам налоговой службы. На перечисление налога при приобретении жилплощади, законодателем устанавливаются довольно большие сроки, в связи с тем, что налоговая служба решает о возможности выдачи суммы на протяжении трех месяцев с момента принятия документов.

Возможно, сотрудникам службы будет необходимо уточнить какие-либо детали по документации, в этих случаях, они вызывают лиц в учреждение, однако, на практике это происходит редко.

При приобретении жилплощади, возвращение налога может быть произведено, если информация, указанная в документах, не соответствует действительности или они оформлены неверно.

В тех случаях, если заявление одобряется, то по истечении установленного периода, денежная сумма перечисляется сотрудниками службы непосредственно на счет заявителя, который был указан в заявлении. Субъект может использовать денежные средства в любых целях после того, как они были перечислены на его счет.

Документы при возвращении подоходного налога от работодателя

Для создания запроса на указанную форму, которая предусматривает возвращение налога при приобретении жилплощади, следует обращаться в налоговую службу и получить справку, подтверждающую право человека на приобретение льгот.

В этих целях подается полный пакет документов, однако, туда не включаются 3 и 2-НДФЛ. Если сотрудники одобряют получение данной заявки, справка предоставляется непосредственно работодателю.

Вместе со справкой необходимо предъявить следующие документы:

  • подтверждение о регистрации права собственности на купленную жилплощадь или иную недвижимость;
  • документ, подтверждающий факт перехода недвижимости в собственность субъекта;
  • документ, подтверждающий передачу денежной массы продавцу.

Кроме того, работодателю направляется заявление, где фиксируется запрос на возвращение налога при приобретении собственности путем получения заработной платы, откуда не исчисляются денежные проценты в налоговую службу.

Заявление подается не позже года со дня легального заключения договора, который удостоверяет факт передачи права на собственность.

Как узнать сумму возврата подоходного налога при покупке квартиры

Гражданин имеет право использовать налоговый вычет лишь один раз за период своей жизни. Данное условие существовало на протяжении последних десяти лет.

Однако с 2014 года лица имеют право на повторный вычет налогов. Это формируется, когда приобретенная недвижимость имеет ценовой барьер меньше максимальной цены, с которой высчитывается НДФЛ.

Сколько можно вернуть денег?

Исчислить налог, который может быть возвращен (мы говорим о ставке в тринадцать процентов) от всей суммы, возможно, если учитывать следующее:

  • max размер вычетов за покупку жилплощади = 2 000 000 руб.;
  • фактические траты на приобретение жилплощади;
  • наличие ипотечного кредитования;
  • наличие долей в приобретенном имуществе

Возьмем максимальный срок

Например, человек приобретает объект за 3 000 000 руб. Только 2 000 000 из этой суммы будут участвовать в учете max вычета.

Таким образом, высшая величина компенсирования 13% от 2 000 000 руб. составит 260 000 руб.

Если сумма возврата составляет меньше 2 000 000 руб.

Здесь граждан можно разделить на 2 основные категории:

  • граждане, которые приобрели жилье до 2014 г.;

Источник: http://o-nedvizhke.ru/nalogi-2/vozvrat-naloga-pri-pokupke-nedvizhimosti.html

Как вернуть 13 процентов при покупке квартиры

Приобретение жилья доставляет много хлопот, к которым семья готовится заранее. Речь идет о подборке документации и немалой сумме денег. Российские законы в таком случае направлены на поддержку родителей и детей, например, предоставляется помощь в получении налоговой выплаты за потраченные на жилье деньги .

При каких обстоятельствах возможен возврат 13% от покупки квартиры

Получить налоговую компенсацию разрешается единожды каждому члену семьи. Главное, чтобы и родители, и дети имели российское гражданство. Правда, есть ряд условий возврата 13 процентов при покупке квартиры. Финансовый максимум для получения – 260 тысяч рублей.

Другими словами, установлен предел на сумму покупки – не более 2 миллионов рублей. Пакет нужных бумаг и справок подается в течение 3 лет с момента покупки. Собственник должен быть трудоустроен и исправно отчислять налоги от официального заработка. Сумма, которую человек собирается вернуть, напрямую связана с зарплатой.

Другими словами, в категорию «отказников» попадают работающие неофициально, пенсионеры, мамы в декретном отпуске. Ситуация меняется, если в трехлетний период человек выходит на постоянное место работы.

Конечно, имеет значение и официально проведенная сделка и регистрация жилья. Документы должны пройти через Росреестр.

На руках имейте свидетельство регистрационной палаты, что являетесь владельцем жилых квадратов.

Пакет документов, инструкция по возврату

Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры? Собранная папка бумаг сдается на проверку в налоговую службу.

Для этого требуется:

  • удостоверение личности
  • подтверждение в виде договора, что квадратные метры приобретены, и вы — хозяин
  • свидетельство собственности
  • бумага, подтверждающая факт оплаты (квитанция или вручную написанное подтверждение)
  • справка от руководства предприятия по типу 2 НДФЛ
  • заполненная по форме 3 НДФЛ декларация
  • пишите заявление, что претендуете на возвращение доли денег
  • счет в банке в виде набора цифр, куда будут переведены возвращенные деньги

К основным документам делаем ксерокопии, которые понадобятся при оформлении. Декларация по правилам сдается в первые три месяца года. Хотя закон позволяет прийти к сотрудникам налоговой инспекции в ближайшую тройку лет с момента приобретения жилья .

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по жилищному кредиту

Государство одобряет возмещение и тем, кто воспользовался ипотечным кредитом. Сам процесс не меняется, нужно только собрать другие бумаги.

В федеральную службу приносите банковский договор, гарантирующий одобрение кредита на квартиру, в котором перечисляются условия, выставленные банком. Важно указать и персональные сведения о получателе. Плюс банк выдаст бумагу, где расписано, сколько платежей уже прошло по основной сумме и процентам. В декларацию вписывается желание владельца жилища получить обозначенные 13%.

Возврат налога при продаже квартиры

Рассмотрим ситуацию, когда покупка улучшенного уголка сопровождается продажей старых «квадратов». Тут важно, сколько времени бывшая квартира была вашей. Если меньше 3 лет, то налоги придется платить вам. Размер тот же — 13%. Непредвиденных затрат можно избежать несколькими способами.

  • Во-первых, не завышайте стоимость. Отдадите жилье за ту же сумму, что в момент приобретения, ничего платить будет не нужно.
  • Второе: если выплатите 13% общей цены, 1 миллион останется свободным от налогов.

  • И третий вариант: обменять или воспользоваться схемой взаимозачета ( отдать старое – взять новое).

Чтобы избежать расходов, часто участники сделки идут на хитрость, прописывая меньшую сумму в договоре. С точки зрения законодательства так поступать нельзя. Но практика существует и успешно работает.

Покупка жилья в ипотеку

Важно, чтобы на руках был договор именно ипотечного кредитования.

Работник, официально устроенный, у которого берутся ежемесячные отчисления, имеет право вернуть 13-процентную компенсацию за потраченную на ипотеку сумму. Ограничения по сумме и размеру полученных денег, как прописано в общих правилах, действуют и в этой ситуации.

Когда действует договор кредита с банковской организацией, максимальная цифра возможных финансовых возвратов увеличивается на сумму в шестью нулями и в итоге составляет 3000000. Соответственно, обладатели кредитных квартир могут теоретически получить максимум льготного возврата.

Еще одно условие. Даже если вам положена крупная выплата в качестве подоходного, больше, чем вы заплатили налогов с годового дохода, за один раз не получите. Положенный возврат просто разделят на части. Получать свои «законные» будете в следующем году.

Как получить вычет пенсионеру

13%-ую сумму разрешено получать только налогоплательщикам, которые имеют стабильный, облагаемый налогом доход. Вопрос: можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов с покупки квартиры? Люди пенсионного возраста в большинстве своем не имеют права возвращать имущественную выплату. Ведь их доход в виде пенсии не облагается налогом.

Конечно, встречаются исключения. В случае, когда человек справил новоселье, будучи еще сотрудником предприятия, а следом вышел на пенсию, в счет прошлого времени он может принести заявление налоговикам.

Понятие «работающий пенсионер» тоже встречается часто, поэтому людям пенсионного возраста, продолжающим трудовую деятельность, разрешена 13-процентная компенсация.

Если получающий пенсию имеет другие виды заработка, плюс платит с них 13-процентные отчисления. Например, человек в возрасте продал имущество, тогда имущественные выплаты ему положены.

Как рассчитать размер вычета

Расчет делается двумя способами. В первом случае рассматривается приобретение крыши над головой совместно всеми членами семьи. Второй способ более частый – ипотека.

Особенности ипотечных ситуаций:

  • Не цена квартиры влияет на подоходный налог, а размер уже возвращенных банку процентов.

  • В случае, когда сделка совершена на основе кредитного договора с финансовой организацией, максимум в размере вычета становится больше на миллион рублей.

  • Нужны дополнительные справки к тем, что собираются в основном пакете: договор, подтверждающий, что открыта ипотека, и справка о том, что проценты исправно оплачиваются.

Но здесь есть неудобство. Каждый год владелец жилья отчитывается перед налоговыми органами, точнее подтверждает факт уплаты процентов.

Расчет делается в домашних условиях с помощью формулы. НДФЛ получим, если от цены объекта недвижимости отнимем размер удержания налога, умноженный на 13%.

То есть, считаем доходы за конкретный период времени, за который собираемся вернуть налог. Для этого нужно знать оплату, которую подтвердим бумагами, и сумму вычета, которая положена законом.

На сайте налоговых органов для удобства можно воспользоваться специальной программой расчета. Она же помогает заполнить декларацию самостоятельно.

Куда обращаться

Прежде всего, в ИФНС по району, где проживаете. В случае, когда человек постоянно не прописан, берется в расчет временная регистрация. Если нет никакой регистрации, услуга предоставляется по месту расположения недвижимости. В инспекции человек должен быть зарегистрирован. Придется пройти процедуру оформления, а потом только подать на возврат.

Налоговый вычет выплачивается и через место работы, если сдаете декларацию сразу после покупки. На предыдущие годы, когда состоялась сделка, это правило не распространяется.

Какие документы потребуются

  • Ксерокопия удостоверения личности
  • Договор и копии о покупке квартиры
  • Любой из документов, подтверждающих собственность (свидетельство о праве на собственность). Второй вариант – акт о передаче квартиры в собственность.

    Такие выдаются, когда семья, приобретая свой угол, участвует в долевом строительстве.

  • Подтверждение произведенной оплаты при сделке ( платежки, банковские выписки).
  • Копия ИНН.
  • Справка от работодателя по типовой форме 2 НДФЛ.

  • Справка о том, сколько вы заработали за последний год. Форма 3 НДФЛ.
  • Заявление с желанием вернуть подоходный налог.

Этот перечень собирается на одного заявителя.

Если есть другие люди, на которых будет возвращаться выплата, нужны дополнительные бумаги в заявительной форме.

Заполнение заявления

Заявление не пишется вручную, а имеет официальную форму. Графы понятные, заполняются реквизитами. Понадобятся сведения из личного паспорта, реквизиты счета, через который проходит оплата, декларация. Нужно иметь представление о законах, направленных на получение услуг.

Перед тем, как получить выплату, каждый год пишите новое заявление. Другими словами, собственник вместе с главной декларацией, подает за предыдущие годы 4 документа, плюс к ним 4 заявления.

Оформление выплат на супруга

И муж, и жена равно имеют право получить выплату. Но если решено оформить покупку только на одного супруга, он волен получить выплату в полном объеме. Закон расценивает квартиру, как общее имущество, которое покупалось семьей на общие средства. Если нет долевого участия, то один супруг может отказаться от выплаты в пользу другого.

Получение налогового вычета

Обращаться нужно в налоговую инспекцию по району или месту расположения купленной квартиры. Личная сдача документов – самая надежная. Вместе с заявлением от каждого супруга предоставляются справки 3 НДФЛ. Собранный пакет бумаг сдается на проверку в окно сотруднику инспекции. Заявка рассматривается в среднем 2 месяца, иногда задержки происходят до 4.

На расчетный счет, указанный заявителем

Как только заявка будет одобрена, на указанные в заявлении реквизиты поступят средства: допустимая на этот год сумма, либо целиком, если не превышает лимит.

По месту работы заявителя

С выпиской из налогового органа можно прийти на работу и сдать бумаги. Обозначенная сумма возвратится работодателем. Схема такая: с этого же месяца заработная плата выплачивается без вычета 13%-ного подоходного налога, который в России выплачивают все официально трудоустроенные, вплоть до полного погашения суммы.

По каким причинам могут отказать в возврате 13%

  • Если неграмотно собраны и составлены документы. Но такое случается редко, ведь они проходят ни одну проверку.
  • Обоснованно получите отказ, когда жилье для вас приобретала компания-работодатель, муниципалитет, или органы власти другого уровня.
  • Невозможно получить налоговую выплату, если сделку оформляли люди, стоящие в родственных связях.

Некоторые нюансы

Правом вернуть часть уплаченных денег за квартиру разрешено воспользоваться один раз. Поэтому, если большая семья, выгоднее и удобнее оформить жилье на одного из ее членов.

Этот счастливчик получит достойный возврат, а у остальных сохранится возможность вновь получить выплаты. Но эта ситуация не подходит, когда на каждого оформляется доля в жилье.

Тогда каждый получит деньги со своих квадратных метров.

Не имеет значения количество объектов, важна предельно возможная сумма – это 2 миллиона рублей. Допустим, квартира стоит дешевле, значит, вы свое право реализуете не полностью. Остаток средств можно перенести на другие объекты. В подобной ситуации деньги возвращаются так же: через налоговые органы, либо прибавкой к зарплате на предприятии.

Источник: https://DelaiSmelo.ru/semya/13-procentov-pri-pokupke-kvartiry

Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: